Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, является ли нарушением кассовой дисциплины следующая ситуация?
Учредитель ООО и он же директор предоставлял займы своей фирме путём перечисления денежных средств со своей личной карты на расчётный счёт. Всё оформлено договорами беспроцентного займа.
Брал из кассы наличные денежные средства в подотчёт - есть его заявление и расходный кассовый ордер.
Спустя некоторое время вернул неизрасходованные подотчётные средства в кассу через приходный кассовый ордер.
Минуя расчётный счёт, из возвращённых в кассу наличных денежных средств произвёл возврат себе займов и распределил дивиденды через расходные кассовые ордера. Есть Решение учредителя о распределении дивидендов. Налог на дивиденды уплачен в бюджет с расчётного счёта.
За какие действия могут реально наказать? И что ему грозит?